为典型业务生成凭证
1、 当系统参数确定外购入库单需要生成暂估抵销凭证时,交易型外购入库单生成凭证的过滤条件与外购入库单序时簿相同。您可以根据不同的过滤条件选择不同的凭证模板,生成不同业务类型的凭证。
根据业务情况,描述如下情况:
1.外购入库单与发票同时到达,入库单不生成暂估凭证:
经过核算,,
外购入库单和发票在外购入库单和发票生成凭证处生成凭证,即外购入库单和采购发票的凭证;
2.发票在早期到达,采购入库单在后期到达
发票在前期到达时,需要在外购入库单到达后进行钩稽,生成凭证。处理过程与第一种情况相同。
4.采购入库单和采购发票同时到达,但入库单已生成暂估凭证
如果外购入库单生成暂估凭证,
单据与发票钩稽核算后,不判断单据的抵销方式。统一生成暂估抵销凭证,在采购入库生成凭证时与采购发票一起生成凭证。该凭证是采购入库单和采购发票的凭证;
5.外购入库单前期到账,发票后期到账,外购入库单是启用期前录入的单据或结转新账套后启用期前的单据
外购入库单形成暂估凭证。与发票交叉核对核算后,
您需要形成暂估抵销凭证,然后在采购入库生成凭证时与采购发票一起生成凭证。该凭证是采购入库单和采购发票的凭证;
6.采购收据在前期到达,发票在后期到达
外购入库单生成暂估凭证。与发票钩稽核算后,如果抵销方式为月初抵销,则无需生成暂估抵销凭证。采购入库生成凭证直接与采购发票生成凭证,即采购入库和采购发票的凭证;
如果冲抵方式为入库冲抵,则需要生成暂估冲抵凭证,然后在采购入库生成凭证时与采购发票一起生成凭证,
该凭证是采购入库单和采购发票的凭证;
采购入库生成凭证用于为已审核的采购发票生成凭证。生成凭证时,系统会将已建立钩稽关系的采购发票和采购入库单作为一个组一起生成凭证。生成凭证时,凭证名称传其他应付单。
2、 销售业务生成凭证(一)现金销售生成凭证。
现金销售生成凭证分为两部分:销售出库现金销售和销售收入现金销售。
销售出库现金销售生成凭证是将产成品转为生产成本的业务流程,销售收入现金销售是确认收入和往来账的流程。
对于企业来说,本期开具的销售发票必须在本期缴纳增值税,因此,现金销售业务的销售出库单和销售发票审核后即可进行凭证处理;
(2) 赊销业务生成的凭证赊销业务生成的凭证分为两部分:销售出库赊销和销售收入赊销。
销售出库贷记销售生成凭证是将产成品转为生产成本的业务流程,销售收入贷记销售是确认收入和往来账的流程。
对于企业来说,本期开具的销售发票必须在本期缴纳增值税,信用销售业务的销售出库单和销售发票审核后,才能进行凭证处理;
(3) 分期收款业务生成的凭证分期收款业务生成的凭证分为两部分:销售出库分期收款和销售收入分期收款。
销售出库分期收款生成凭证反映产成品转分期收款发出商品的业务流程,销售收入分期收款反映分期收款发出商品转营业成本确认收入的业务流程。
根据业务逻辑,分期收款销售出库单在销售出库分期收款中未生成凭证时,钩稽的销售发票在销售收入分期收款中无法生成凭证。此时系统会提示生成凭证失败。销售出库单未生成出库凭证!,
因此,在删除销售收入分期收款中销售发票生成的凭证之前,不能删除销售出库分期收款中钩稽的销售出库单生成的凭证。此时系统会提示原始业务单据已生成销售收入凭证,
不能删除!
分期收款销售出库单的凭证字体号有两种状态,一种是<;问题状态:一个是<;结转成本状态。因此,分期付款销售出库单在销售出库分期收款中生成凭证时,分期付款销售出库单携带凭证字体号。
钩稽的销售发票在销售收入分期收款中生成凭证时,销售出库单在<;结转成本状态下,销售出库单携带的凭证号替换为第二次生成的凭证号。删除第二次生成的凭证时,销售出库单携带的凭证号替换为第一次生成的凭证号。
(4) 代销业务生成的凭证分为两部分:销售出库分期收款和销售收入分期收款。
销售出库委外生成的凭证是将产成品转为委外发出的商品的业务流程,销售收入委外是将委外发出的商品转为经营成本并确认收入的流程。
根据业务逻辑,当委外销售出库单在销售出库委外业务中未生成凭证时,钩稽的销售发票在销售收入委外业务中无法生成凭证。此时系统会提示生成凭证失败。销售出库单未生成出库凭证!,因此
在删除销售收入委外加工中销售发票生成的凭证之前,不能删除销售出库委外加工中钩稽的销售出库单生成的凭证。此时系统会提示原业务单据已生成销售收入凭证,不能删除!
寄售销售出库单的凭证字体号有两种状态。一是<;问题状态:一个是<;结转成本状态。因此,委外销售出库单在销售出库委外销售中生成凭证时,委外销售出库单携带凭证字体号。
钩稽的销售发票在销售收入委外销售中生成凭证时,销售出库单在<;结转成本状态下,销售出库单携带的凭证号替换为第二次生成的凭证号。删除第二次生成的凭证时,销售出库单携带的凭证号替换为第一次生成的凭证号。
另外需要注意的是,由于上述业务逻辑,分期收款、代销的销售发票无法与其他类型的销售出库单进行确认、钩稽和记账。
此类销售发票只有在销售出库单记账后才能记账,但此时系统并不严格要求销售出库单的状态,即只要销售出库单审核通过,就可以记账,包括未核销、部分核销、核销状态。但是,销售发票必须在对应的销售出库单记账后才能生成,该业务不应存在部分核销的销售发票。