一、总则

    第一条为规范公司仓库管理，确保财产、物资的完整性，根据企业管理和财务管理的总体要求，结合公司的具体情况，制定本规定。

    第2条：仓库管理的任务：

    （1） 按规定做好材料出库、入库工作，使材料储存、供销环节平衡衔接。

    （2） 做好物资保管工作，如实登记仓库实物台账，定期清点库存物资，确保台账，

    卡片和材料是一致的。

    （3） 积极开展废旧物资和生产剩余物资的回收、整理和利用，协助处置积压物资。

    （4） 做好仓库安全保卫工作，确保仓库和物资的安全。

    第三条本规定适用于公司各级公司，包括全资公司和控股公司。

    第四条仓库管理人员由所属企业财务部统一管理，仓库管理员由总行财务委员会统一安排和调配。

    （二） 仓库材料的仓储

    第五条采购物资（包括采购物资、商品等）到货后，业务部业务员填写《商品验收单》一式四份（经仓管员签字的《商品验收单》一份由业务部保管，一份交统计，一份由业务部交财务，一份交仓库作为发出入库单的依据），根据《商品验收单》中填写的产品名称、规格、数量和单价，

    库管员对入库实物进行清点，并在《商品验收单》上签字，根据点检结果如实填写《入库规范表》一式三份。送货员与库管员核对货物对应项目及入库单，确认无误后在入库单上签字确认货物与入库单一致，库管员凭《商品验收单》登记仓库实物台账（仓库复印件）和手续齐全的入库单存根，

    另一份提交财务部，另一份提交业务部。

    第六条企业生产的成品入库，必须有质量管理部门出具的产品质量合格证，由专人送入库，

    库管员根据入库情况填写入库单一式三份。双方核对无误后，必须在入库单上签字。签字入库单由仓库作为实物台账登记依据，一份交生产车间作为产量统计依据，

    另一份交财务部，作为成本核算和产品核算的依据。

    第七条外协加工材料及加工后产品的入库手续，参照外协采购材料的入库手续办理，但其来源应在入库单上注明，并在外协登记簿上登记。

    第八条因生产需要直接进入生产车间的外购材料或已完成委托加工的材料，应同时办理入库手续和出库手续，以准确反映公司的材料量。

    第9条：

    来料加工户提供的材料与国外购物材料相比，应办理入库手续，但不登记仓库实物账户，但应建立来料加工材料登记簿备查。

    第十条车间余料退料需填写红字领料单三份，并在备注栏详细说明原因。如月末为假退料，下月领料手续与退料手续同时办理。

    第11条：

    库管员有权根据物资验收入库过程中发现的数量、质量、规格、品种不一致的程度，拒绝办理入库手续，并报业务部、财务部、公司经理处理。

    （三） 仓库物料的交付

    第十二条公司仓库内所有商品和货物的对外配送，应制作加盖财务专用章并经相关人员签字的《商品分配单》（仓库复印件）一式四份。一份交业务部，一份交财务部，

    一份交仓库作为发出出库单的依据，一份交统计部。公司销售人员办理出库手续，仓管员根据商品调拨订单开具业务承办人。一份由仓库作为登记实物账户的依据，另一份由仓库管理员定期提交给财务部。

    第十三条生产车间收到原材料、工具和其他材料时，

    库管员根据生产技术部的材料定额和车间负责人发放的领料单发放，库管员和领料单必须在领料单上签字。领料单一式三份，退车间一份，作为材料消耗的考核依据，

    一份提交财务部作为成本核算的依据，另一份由仓库作为实物账户登记的依据。

    第14条：

    送外协单位委托加工的物资也应办理交付手续，

    但应在出库单上注明，并设置《出库外协登记簿》进行登记。

    第十五条客户提供的材料与来料加工时，出库手续与生产车间领用类似，但应在领料单上注明，不登记实物台账，但应在材料登记册中登记，以便使用供应的材料进行加工。

    第16条：

    仓库保管员有权对所有提货和手续不全的提货事宜拒绝发货，并向业务部报告，

    财务部和公司经理根据学位进行处理。

    （四） 仓库材料的储存

    第十七条仓库应当建立物资实物储存台帐（以下简称仓库实物台帐）和实物登记卡。仓库实物台账按物料的种类、名称、规格进行销售、存货核算，只记录数量，不记录金额。同时

    在商品材料的每个存放点建立商品材料实物登记卡，根据入库单及时登记仓库实物台账和卡片，

    如出库单、领料单等，确保账、卡、料一致。

    第十八条库存物资必须每月盘点一次。财务人员进行抽查或监督，库管员填写存货清单一式三份。仓库保管一份，财务部一份，公司相关领导一份。

    实物库存编号应与仓库实物账户核对。如有损耗或溢出，应填写在存货表的相关栏目中，

    经财务部审核，相关部门和领导批准后，可进行账户调整，确保财务账户、仓库实物账户、实物登记卡和实物一致。

    第十九条仓库物料的计量按通用计量标准执行，不同物料采用不同的计量方法，保证物料计量的准确性。

    第20条：

    做好仓库与供销环节的衔接，在保证生产、供应等合理储备的前提下，努力减少库存，

    并对材料的利用和积压产品的处理提出建议。

    第二十一条仓储物资的储存应根据各类物资的不同类型和特点，结合仓储条件，

    材料应采用不同的方式分开存放，既要保证材料不受各种损坏，又要保证材料存取和库存的方便。

    第22条：对于某些特殊材料，如易燃材料，

    爆炸性和剧毒性材料应指定专人保管，并设置明显标志。

    第23条：

    建立健全入库、出库人员登记的仓库管理制度。入库人员必须经库管员批准并登记后方可由库管员陪同进入仓库。进入仓库的人员不得携带易燃易爆物品或在仓库内吸烟。

    第二十四条仓管员应严格执行安全工作规定，认真做好防火、防盗工作，定期检查维修防雷设施，

    消防等设备和设备，确保仓库、材料和财产的安全。

    第二十五条库管员调任时，

    必须办理交接手续，由财务负责人监督，并在表格上签字。只有在完成交接手续后，他才能离开工作单位。

    第二十六条未按本规定办理材料出库手续，造成材料短缺、规格或质量不合格的，由库管员承担由此造成的经济损失，财务经理承担领导责任。